国家税务总局济宁市税务局

依法查办一起中介人员主导的虚开偷税案

发布日期：2025-06-27 来源：国家税务总局山东省税务局

近期，国家税务总局济宁市税务局稽查局依托联合打击涉税违法犯罪工作机制，通过大数据分析，关联同类案件，成功打掉一个打着“合规计划”幌子、实际虚开发票的团伙。

经查，2022年至今，张谊华以济宁驰鑫信息咨询有限公司的名义，自称“税务中介人员”，利用其控制的67户企业，向下游261户企业开具与实际业务不符的发票，已查实虚开发票金额达2.45亿元，根据《中华人民共和国刑法》《最高人民检察院 公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》，该案已由公安机关移送检察机关审查起诉。

税务部门将持续依法查处、严厉打击虚开增值税发票等违法犯罪行为，强化数据监控，维护税收秩序和市场公平，营造良好的税收环境。

深化数据穿透 揭开“合规计划”背后的真相

发布日期：2025-06-27 来源：【鲁网】

（鲁网2025年6月27日）

他是活跃在企业圈里的“税筹小能手”，专门向办理业务的小微企业推销他的“省税节流”小妙招；他是业务代理口中的“全能大管家”，能提供各种类型的“真实代开发票”。他把自己包装成了涉税业务的“代言人”“好帮手”，但他的真实身份又是什么呢？

近期，国家税务总局济宁市税务局稽查局成功打掉一个打着“税收筹划”幌子，实际虚开发票的团伙。经查，张谊华以济宁驰鑫信息咨询有限公司的名义，自称“税务中介人员”，利用其控制的67户企业，对下游261户企业虚开发票2.45亿元。目前，该案已由公安机关移送检察机关审查起诉。

穿透式分析，幕后“操手”浮出水面

济宁市税务局稽查局在日常检查中发现，某企业不同业务员提报的本应来源不同的上游发票，竟然存在诸多相似之处，在整合各类数据，开展穿透式分析和数据比对后发现，该批发票应来源于同一途径，存在团伙性虚开发票的风险。

检查人员随即约谈该企业相关业务员和发票经手人。有业务员承认，在日常业务沟通中结识济宁驰鑫信息咨询有限公司的负责人张谊华，这些发票均由张谊华给他们“代开”，是“真实合法发票”。经了解，张谊华自称为“税务中介人员”，利用企业业务员自身财务知识匮乏的薄弱点，声称可以通过“安全合法”的方式和较低的价格“代理开票”，为企业解决成本费用发票问题。同时，张谊华又以减免开票费等方式，拉拢业务员通过人际关系传播扩散消息，形成朋友圈效应，做大“客户”群体。

关联信息链，确认涉案发票规模

通过调查，检查人员获取了该批发票开票过程、联系方式、资金流转、交易方式等详细信息，依此锁定了以张谊华为首的团伙。其以合法职业为掩护，对外宣称可以帮助企业进行“税收筹划”，达到少缴税款目的，实则“以虚谋筹”，实施虚开行为。

张谊华团伙对外身份是“税务中介人员”，“代理”着数百家不同行业不同规模的企业。他的违法行为仅仅局限于此吗？

济宁市税务局稽查局依托联合打击涉税违法犯罪工作机制成立了由公安、税务组成的专案组，展开了更广泛的调查。专案组运用技术手段，探寻开票企业规律，通过综合判断最终勾勒出一张完整的犯罪链条关系图。数据显示，张谊华团伙操纵了67户企业实施违法行为，这些企业经营范围涵盖了批发零售、互联网信息咨询、技术推广服务等多个领域，涉案金额高达2.45亿元。

协作配合，成功抓捕涉案人员

2025年4月，专案组开展收网行动，成功抓捕张谊华团伙。现场发现60余户企业的全套开票资料，查获了营业执照、企业公章、财务章、业务章、发票专用章、法人章以及银行卡、网银U盾等证据。在大量事实证据面前，张谊华及其团伙最终承认通过虚开发票致下游企业少缴税款的违法事实。

目前，针对张谊华及其团伙的违法行为，专案组已固定相关事实证据，并已由公安机关移送检察机关审查起诉。（本网记者）

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